老板必修课！股权转让看似简单，一纸协议即可？实则暗藏玄机！操作不当，轻则补缴巨额税款、缴纳滞纳金，重则导致转让无效、陷入漫长诉讼。小编整理了客户最常咨询的问题，助您避坑！

01 个人转让股权会涉及哪些税？

一个是，个人所得税，一个是，印花税。

02 转让给谁不用交税？

税法上有规定，转给特定的人员，就算公司现在值100万，你0元转让，税务也认为合理，也不用交税。

这些特定的人员包括：

配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹以及对转让人承担直接抚养或者赡养义务的抚养人或者赡养人。

除了转让给以上特定的人员，就需要参考公司现在值多少钱以及定价交税。

03 税务确定我们股权转让定价，合不合理的依据是什么？

股权转让这个定价合不合理？有没有明显偏低？是依据企业股权转让协议签订时间的上一期的财务报表上的数据来判定的。

还有一种特殊情况，公司虽然没有实缴，账面的净资产也是负的，但是我们公司有固定资产，无形资产，房产并且占公司总资产20%的话，股权转让定价也不能写0元。

这时候就要参考这个资产现在值多少钱。

2025年各地实操已普遍要求“先税务后工商”，无论是否0元都须先完税/取得完税表；

“0元转让=不交税”在直系亲属间大概率成立，但仍要走申报流程，不等于“什么都不用做”；

资产占比20%口径依旧有效，但必须补充评估报告，否则税务直接按评估价核定。

问1、股权转让价格怎么定？“0元转让”可行吗？

答：价格可协商，参考净资产、评估价等；国有股权需公开交易并完成审计、评估备案（控制权转移预披露≥20日）。“0元转让”需正当理由（如继承、净资产为负），否则税务可能核定计税，若被认定为恶意逃避债务、损害债权人利益，转让行为可能被法院认定为无效，无偿转让需通知其他股东并保障其优先购买权。因此，转让价格的确定需要综合评估，建议咨询专业财税顾问。

问2、股权转让要交哪些税？谁来承担？

答：个人缴20%个税（优先按净资产核定，含重大资产按公允价值计税）+印花税0.5%（小规模减半至0.25%，延至2027年）；企业缴25%企业所得税+印花税0.5%（小规模减半），转让上市公司股权另缴6%增值税（个人免征）。默认转让方缴，可约定受让方承担（需明确金额）。

问3、转让给非股东，需经股东会同意吗？

答：无需股东会同意，书面通知其他股东转让核心条款即可（30日未答复视为放弃优先购买权），但是，公司章程另有规定的，应当从其规定。无偿转让也需通知，章程可简化程序但不得禁止转让。

问4、协议签后生效吗？未办工商变更有影响吗？

答：签字盖章即生效，受让人自记载于股东名册时取得权利。未办工商变更不影响效力，但无法对抗善意第三人，建议30日内办理以明确归属。

问5、公司章程限制股权转让，按章程还是《公司法》？

答：优先按章程，但不得违法。如“禁止转让”无效，“增加审批程序”合法。

问6、股权转让后，公司债务谁担？

答：一般由公司承担。原股东出资不实、抽逃出资的，债权人可追责；恶意转让未届出资期股权逃避债务的，原股东可能在未出资范围内担责，受让人对此知情的，承担连带责任。

问7、隐名股东转让股权需注意什么？

答：显名股东为法律权利人，直接转让可能无效。建议先显名化（经半数以上股东认可），或签三方协议明确权利。

问8、“阴阳合同”有风险吗？

答：风险极大，可能导致合同无效，税务机关追缴税款、滞纳金（日万分之五）及0.5-5倍罚款，逃税达标准或涉刑责。

上海的老板们，对股权转让还有疑问吗？ 或者有其他在上海创业的问题，快来评论区告诉我吧！会一一回复大家，助你上海创业之路一帆风顺！

温馨提示：本文仅为一般性政策科普，具体案例需具体分析。因各地税务机关执行口径可能存在差异，实际操作请以当地主管税务机关要求为准，或咨询我们专业财税顾问。